Проблемы открытия банковских счетов за рубежом: что важно знать?

Несмотря на развернутую борьбу по деоффшоризации, мы наблюдаем рост интереса наших клиентов к открытию счетов в иностранных юрисдикциях. Все чаще обращаются с вопросом, как открыть счет за рубежом. Меняется политическая конъюнктура, экономическая ситуация, роль и позиция России в мировом сообществе. И, конечно, это отражается на том, какие требования предъявляют банки при открытии счета клиентам из России и стран СНГ.

Если раньше традиционным партнерами были европейские страны, то сейчас все большее внимание уделяется Азии. Данный регион представляет наибольший экономический интерес, и становится понятным стремление многих компаний открыть счет в таких крупнейших финансовых центрах как Гонконг и Сингапур.

Выбор зарубежного банка

Выбор банка всегда носит индивидуальный характер. Вы должны обращать внимание на следующие моменты:

• Цель открытия банковского счета

Прежде всего необходимо определиться с целями открытия банковского счета. Например, счет физического лица может быть использован только для накопления и расходования личных средств. Для осуществления предпринимательской деятельности вам понадобится корпоративный счет. Также важно различать операционные и инвестиционные счета. Это особенно важно, т.к. большинство банков, особенно европейских, работают в секторе private banking.  И такие банки не обслуживают операционные счета.

• Деятельность компании

Немаловажную роль играют деятельность компании, а также характер проводимых операций по счету. Как правило, банки ориентированы на определенный тип клиента.

• Географическое расположение банка

Важно обратить внимание и на географическое положение банка. Данный фактор не является обязательным или решающим при выборе банка. Но мы рекомендуем открывать банковский счет в стране регистрации компании.  В связи с политикой деоффшоризации налоговые органы России будут обращать внимание на те компании, счет которых находится вне страны регистрации.

• Тарифная политика банка

Конечно, важна и тарифная политика. Здесь необходимо обратить внимание на стоимость обслуживания банковского счета, комиссии по платежам. Так некоторые банки имеют выгодные тарифы в евро, и невыгодные в долларах. Где-то комиссия по платежам составляет фиксированную сумму, а где-то процент от размера платежа.

• Спектр предоставляемых услуг

И, конечно, спектр предоставляемых услуг также необходимо принимать во внимание при выборе банка.

Читайте также “Хотите оптимизировать налоги вашей компании? Наймите профессионального налогового консультанта”

Как оценить надежность банка?

• Финансовая отчетность
• Владельцы банка
• Показатели финансовой стабильности
• Кредитный рейтинг
• Политика управления собственными активами

Прежде чем открыть счет за рубежом в конкретном банке, обратите внимание на финансовую отчетность банка. Желательно, чтобы она была публичной. Вас должны интересовать такие финансовые показатели, как динамика активов, достаточность капиталов, показатель которой должен быть не ниже 10%, финансовый результат прибыли и убытков, кредитный портфель. Узнайте, кто является акционером банка.

Важно изучить политику управления собственными активами. Банк может вкладывать свои собственные средства в высокодоходные финансовые инструменты, сопряжённые с высоким риском, или же использовать консервативный подход и размещать средства в инструменты с меньшей доходностью и меньшим риском.

Основные юрисдикции для открытия банковского счета

Давайте рассмотрим юрисдикции, в которых можно открыть счет на иностранную компанию.

Традиционным направлением для российских клиентов всегда была Европа, а именно такие страны как Кипр, Латвия, Люксембург, Лихтенштейн, Австрия, Андорра, Эстония и некоторые другие европейские страны. Долгое время Кипр оставался “номером один” для российских клиентов. Однако в связи с банковский кризисом Кипр как банковский центр стал менее привлекателен. Тем не менее он до сих пор может быть использован для кипрских компаний в ряде случаев.

На сегодняшний день многие отмечают, что капитал переместился в Азию. Прежде всего в Гонконг и Сингапур. Это связано еще и с тем, что на Россию были наложены санкции Европейским союзом и Америкой.

Именно Гонконг и Сингапур предлагают наиболее хорошие условия для регистрации там компании и перевода туда активов.  Гонконг и Сингапур предлагают открыть счет в банках, которые входят в список крупнейших банков мира. И Гонконг, и Сингапур – это большие финансовые центры, куда стекается капитал со всего мира.

Читайте также “Гонконг против Сингапура: где лучше открыть компанию?”

Открытие счета в Гонконге и Сингапуре имеет ряд преимуществ:

• Престижные юрисдикции с высоким уровнем банковской тайны.
• Довольно низкие тарифные ставки, которые значительно отличаются от европейских.
• Отсутствует валютный контроль. Есть возможность открывать мультивалютные счета, в том числе и в юанях.
• Банки в Гонконге и Сингапуре особенно удобны в работе с контрагентами из юго-восточной Азии
• Быстрая обработка платежей

Хотелось бы отметить, что до 2014 года открыть счет в Гонконге было возможно. Это было не очень просто, но при соблюдении определенных критериев счета открывались. К сожалению, последние года наблюдается тенденция жесткого compliance, предполагающая отказ банков в рассмотрении кейса на открытие расчетного счета, если у гонконгской компании нет нужного substance: реального офиса, управленческого аппарата и бенефициара-резидента Гонконга.

В 2017 году было опубликовано письмо финансового регулятора Гонконга о том, что банкам нужно стараться находить баланс между правилами по борьбе с отмыванием денежных средств, включая добытых преступным путем и терроризмом, и хорошим бизнес-климатом. Наша компания постоянно изучает вопрос открытия банковского счета в Гонконге, чтобы продолжать оказывать эту услугу..

Читайте также “Что такое substance и зачем оно необходимо?”

Преимущества открытия банковского счета в Латвии

• Кредитование и торговое финансирование
• Back-to-back операции
• Возможность открытия merchant account
• Индивидуальное обслуживание
• Удобство открытия счета
• Общий язык, близость менталитета
• Территориальная приближенность
• Возможность получения вида на жительство

Про латвийские банки знают практически все. Это наиболее популярный вариант открытия счета. Латвийские банки не теряют актуальность уже много лет. Преимуществом латвийских банков является широкий спектр финансовых продуктов, которые достаточно тяжело получить в других странах. Мы имеем ввиду кредитование, торговое финансирование, операции back-to-back, возможность открытия счетов для приема оплаты через интернет.  В Латвии хорошо понимают специфику российского бизнеса. Процедура открытия счета достаточно проста и понятна.

Читайте также “Как открыть компанию за рубежом? 10 наиболее часто задаваемых вопросов!”

Преимущества и условия открытия банковского счета в Эстонии

• Банки со скандинавским капиталом
• Конкурентные тарифные ставки
• Индивидуальное обслуживание на русском языке

Хорошей альтернативой Латвии является Эстония. Хотелось бы сразу отметить, что обслуживание нерезидентов здесь осуществляется не так активно, как в Латвии. Но тем не менее есть определенный список банков, которые работают с нерезидентными компаниями.

Открытие счета в банке Эстонии возможно при соблюдении некоторых условий. В первую очередь, это наличие экономических взаимосвязей с Эстонией. Сотрудники банка проверяют, есть ли у вас партнеры в Эстонии, клиенты, склады, ведет ли компания какую-либо деятельность на территории Эстонии. Если все так и есть, то открыть счет будет довольно просто. Если нет, то банк может предъявлять требования по обороту по счету в месяц. Например, оборот по счету не меньше 500 тысяч долларов.

Читайте также “Эстония и ее налоговая система”

Рекомендации по выбору банка за рубежом

Если вы решили открыть счет за рубежом, то хотелось бы дать вам общие рекомендации, которые носят универсальный характер.

• Разделение финансовых потоков – осуществление операционных расчетов в одном банке, хранение прибыли в другом.

Часто клиенты используют свой операционный счет для хранения денежных средств. Рекомендуем вам все же разделять эти финансовые потоки. Операционный счет использовать для обычной экономической деятельности вашей компании. А накопленную прибыль перечислять на другой счет или вообще хранить в другом банке, для того чтобы снизить ваши риски.

• Соблюдение принципа географической приближенности – при регистрации компании и открытии счета.

При регистрации компании и открытии банковского счета за рубежом необходимо соблюдать принцип географической приближенности. Центр экономических интересов компании должен быть логически связан со страной регистрации компании и страной нахождения счета.

• Соблюдение принципа «одна компания – один вид деятельности – один счет».

Важно соблюдение принципа «одна компания – один вид деятельности – один счет». Это значит, что в рамках одного счета вы не можете осуществлять и торговлю строительными материалами, и товарами народного потребления, и производственным оборудованием. Банки этого очень не любят, потому что может возникнуть подозрение, что вы занимаетесь финансовым посредничеством и отмыванием денежных средств. Поэтому если ваша компания веден несколько видов деятельности, то любой банк порекомендует вам регистрировать под каждый вид деятельности отдельную компанию и открывать на нее отдельный счет.